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详细信息

路桥富民村镇银行2016年度信息披露报告

 

根据《商业银行信息披露办法》(中国银监会令2007年第7号)和《中国银监会办公厅关于做好村镇银行信息披露工作的通知》(银监办发〔2015〕68号)的有关规定,路桥富民村镇银行(以下简称:本行)对2016年度进行信息披露,本次信息披露的主要内容分为财务会计报告、各项风险管理状况、法人治理情况、年度重大事项等信息。2016年度财务会计报告已经大华会计师事务所(特殊普通合伙) 浙江万邦分所审计。

 

财务会计报告

一、报表信息披露

2016年度,主要经营指标情况见资产负债表(附件1)、损益表(附件2)、现金流量表(附件3)、所有者权益变动表(附件4),审计报告(附件5)。

    二、重要会计政策、会计估计

(一)会计期间

自公历11日至1231日止为一个会计年度。

(二)记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(三)记账基础和计价原则

本行以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告

本行在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本;对于按照准则的规定采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形的,保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。

三、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

(一)会计政策变更

本报告期重要会计政策未变更。

(二)会计估计变更

本报告期重要会计估计未变更。

(三)重大前期差错更正事项

本报告期无重大前期差错更正事项。

四、主要税(费)项

(一)本行涉及的主要税(费)及税率

税  种

税 率

计税基础

企业所得税

25%

应纳税所得额

营业税

3%

金融保险业收入

增值税

3%

金融保险业收入

城市维护建设税

5%

实缴流转税税额

教育费附加

3%

实缴流转税税额

地方教育附加

2%

实缴流转税税额

五、报表重要项目注释(除有特别注明外,金额单位均为人民币元)

注释1.   现金及存放中央银行款项

项目

期末余额

期初余额

1.现金及非限制性存放中央银行款项

17,642,256.44

6,919,339.21

其中:库存现金

13,263,070.08

5,256,480.36

存放中央银行超额存款准备金

4,379,186.36

1,662,858.85

2.限制性存放中央银行款项

9,196,346.14

4,290,378.40

其中:缴存中央银行法定存款准备金

9,196,346.14

4,290,378.40

合计

26,838,602.58

11,209,717.61

注释2.   存放同业款项

项目

期末余额

期初余额

存放其他银行款项

58,725,386.94

24,680,072.74

存出保证金

300,000.00

 

合计

59,025,386.94

24,680,072.74

注释3.   应收利息

项  目

期末余额

期初余额

贷款应收利息

1,819,154.37

887,143.92

小计

1,819,154.37

887,143.92

减:坏账准备

 

 

应收利息账面价值

1,819,154.37

887,143.92

注释4.   其他应收款

明细分类情况

种类

期末余额

账面余额

坏账准备

金额

比例(%

金额

比例

%

按组合计提坏账准备的其他应收款

358,820.00

100.00 

 

 

合计

358,820.00

100.00 

 

 

按组合计提坏账准备的其他应收款

2,053,330.00 

100.00 

 

 

 

合计

2,053,330.00

100.00 

 

 

 

注释5.   发放贷款和垫款

按贷款客户分类

项  目

期末余额

期初余额

农户贷款

 686,828,399.95

 286,844,587.12

农村企业贷款

 13,200,000.00

 

非农贷款

 21,400,827.12

 13,290,000.00

贷款和垫款总额

 721,429,227.07

 300,134,587.12

减:贷款损失准备

 10,845,000.00

 4,502,018.81

其中:单项计提数

 772,526.65

 

组合计提数

 10,072,473.35

 4,502,018.81

贷款和垫款账面价值

 710,584,227.07

 295,632,568.31

按担保方式分类

项  目

期末余额

期初余额

信用贷款

 583,315.31

 341,000.00

保证贷款

 459,311,129.29

 261,013,587.12

附担保物贷款

 261,534,782.47

 38,780,000.00

其中:抵押贷款

 260,984,782.47

 25,730,000.00

质押贷款

 550,000.00

 13,050,000.00

贷款和垫款总额

 721,429,227.07

 300,134,587.12

减:贷款损失准备

 10,845,000.00

 4,502,018.81

其中:单项计提数

 772,526.65

 

组合计提数

 10,072,473.35

 4,502,018.81

贷款和垫款账面价值

 710,584,227.07

 295,632,568.31

逾期贷款

项目

期末余额

逾期1-90

(90)

逾期90-365(365)

逾期365-3(3)

逾期3

以上

合计

信用贷款

 

 

 

 

 

保证贷款

 39,992.39

 469,201.74

1,112,685.00

 

 1,621,879.13

附担保物贷款

 

 

 

 

 

其中:抵押贷款

 

 

 

 

 

质押贷款

 

 

 

 

 

合计

 39,992.39

 469,201.74

1,112,685.00

 

 1,621,879.13

续)

项目

期初余额

逾期1-90

(90)

逾期90-365(365)

逾期365-3(3)

逾期3

以上

合计

信用贷款

 

 

 

 

 

保证贷款

 828,346.10

 667,685.00

 

 

 1,496,031.10

附担保物贷款

 

 

 

 

 

其中:抵押贷款

 

 

 

 

 

质押贷款

 

 

 

 

 -  

合计

 828,346.10

 667,685.00

 -  

 -  

 1,496,031.10

贷款损失准备

项目

单项计提

组合计提

合计

期初余额

 

4,502,018.81

4,502,018.81

本期计提

772,526.65

5,570,454.54

6,342,981.19

本期转出[注1

 

 

 

本期核销[注2

 

 

 

本期转回

 

 

 

  --收回原转销贷款和垫款导致的转回

 

 

 

  --贷款和垫款因折现价值上升导致转回

 

 

 

  --其他因素导致的转回

 

 

 

期末余额

772,526.65

10,072,473.35

10,845,000.00

注:本期转出是指贷款转为抵债资产等而转出的贷款损失准备。

本期核销是指经批准贷款予以核销而核销的贷款损失准备。

注释6.   固定资产

1.          固定资产分类情况

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

(1)    账面原值合计

1,764,937.41

1,991,884.10

 

3,756,821.51

其中:机器设备

99,775.48

682,660.93

 

782,436.41

电子设备

909,026.94

1,231,323.17

 

2,140,350.11

运输工具

603,397.92

 

 

603,397.92

其他

152,737.07

77,900.00

 

230,637.07

(2)    累计折旧合计

814,949.70

1,116,975.08

 

1,931,924.78

其中:机器设备

70,415.00

153,176.26

 

223,591.26

电子设备

499,558.92

742,501.04

 

1,242,059.96

运输工具

148,000.32

138,451.68

 

286,452.00

其他

96,975.46

82,846.10

 

179,821.56

(3)    固定资产账面净值合计

949,987.71

1,824,896.73

其中:机器设备

29,360.48

558,845.15

电子设备

409,468.02

898,290.15

运输工具

455,397.60

316,945.92

其他

55,761.61

50,815.51

(4)    减值准备合计

 

 

 

 

其中:机器设备

 

 

 

 

电子设备

 

 

 

 

运输工具

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

(5)    固定资产账面价值合计

949,987.71

1,824,896.73

其中:机器设备

29,360.48

558,845.15

电子设备

409,468.02

898,290.15

运输工具

455,397.60

316,945.92

其他

55,761.61

50,815.51

注:本期折旧额1,116,975.08元。

期末已提足折旧继续使用的固定资产原价为969,236.50元。

注释7.   无形资产

1.  无形资产分类

项目

期初账面余额

本期增加

本期减少

期末账面余额

1)原价合计

35,000.00

 

 

35,000.00

其中:软件

35,000.00

 

 

35,000.00

2)累计摊销合计

3,901.23

3,469.11

 

7,370.34

其中:软件

3,901.23

3,469.11

 

7,370.34

3)减值准备合计

 

 

 

 

其中:软件

 

 

 

 

4)账面价值合计

31,098.77

――

――

27,629.66

其中:软件

31,098.77

――

――

27,629.66

注:本期摊销额3,469.11元。

注释8.   长期待摊费用

项目

期初余额

本期

增加额

本期

摊销额

其他

减少额

期末余额

其他减少

的原因

租赁费

1,325,118.08

2,803,504.66

2,573,126.64

 

1,555,496.10

 

其他长期待摊费用

1,067,330.29

4,887,803.02

1,482,449.21

 

4,472,684.10

 

合计

2,392,448.37

7,691,307.68

4,055,575.85

 

6,028,180.20

 

注释9.   递延所得税资产

项目

期末余额

期初余额

递延所得税

资产

可抵扣暂时性

差异

递延所得税

资产

可抵扣暂时性

差异

资产减值准备

907,676.93

3,630,707.73

375,168.24

1,500,672.96

合计

907,676.93

3,630,707.73

375,168.24

1,500,672.96

注释10.  向中央银行借款

项 目

期末余额

期初余额

借入支农再贷款

38,000,000.00

 

合计

38,000,000.00

 

注释11.  同业及其他金融机构存放款

项 目

期末余额

期初余额

其他银行存放款项

538,890,000.00

179,000,000.00

合计

538,890,000.00

179,000,000.00

注释12.  吸收存款

明细情况

项目

期末余额

期初余额

活期存款

77,188,828.03

21,188,156.55

  --公司类客户

769,357.64

2,080,465.56

  --个人客户

76,419,470.39

19,107,690.99

定期存款(含通知存款)

52,692,596.12

36,247,851.85

  --公司类客户

 

 

  --个人客户

52,692,596.12

36,247,851.85

合计

129,881,424.15

 57,436,008.40

注释13.  应付职工薪酬

1.  明细情况

  

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

短期薪酬

240,000.00

9,562,268.58

9,151,260.83

 651,007.75

离职后福利-设定提存计划

 

 336,213.53

 336,213.53

 

合计

240,000.00

9,898,482.11

9,487,474.36

651,007.75

2.  短期薪酬列示

  

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

工资、奖金、津贴和补贴

240,000.00

7,046,594.22

6,707,030.54

579,563.68

职工福利费

 

895,905.11

895,905.11

-

社会保险费

 

139,902.72

139,902.72

-

其中:基本医疗保险费

 

120,264.00

120,264.00

-

工伤保险费

 

7,911.71

7,911.71

-

生育保险费

 

11,727.01

11,727.01

-

住房公积金

 

639,720.00

639,720.00

-

工会经费和职工教育经费

 

255,322.23

255,322.23

-

其他短期薪酬

 

584,824.30

513,380.23

71,444.07

  

240,000.00

9,562,268.58

9,151,260.83

651,007.75

3.  设定提存计划

  

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

养老保险

 

310,002.00

310,002.00

 

失业保险费

 

26,211.53

26,211.53

 

合计

 

336,213.53

336,213.53

 

注释14.  应交税费

项目

期末余额

期初余额

增值税

331,841.27

 

营业税

 

191,089.44

城市维护建设税

16,594.01

9,554.47

教育费附加

16,594.02

9,554.47

应交存款保险费

 

2,870.75

应缴其他税费

19,670.50

9,226.35

合计

384,699.80

222,295.48

注释15.  应付利息

项 目

期末余额

期初余额

向央行借款

27,652.78

 

存放款项

3,498,740.99

1,739,253.89

吸收存款

1,132,681.19

563,626.13

合计

4,659,074.96

2,302,880.02

注释16.  其他应付款

1.  账龄情况

项目

期末余额

期初余额

1年以内(含 1年)

408,856.70

256,498.29

1-2

 

40,899.15

2-3

40,899.15

 

合  计

449,755.85

297,397.44

2.  金额较大的其他应付款

单位名称

所欠金额

性质或内容

浙江腾泰建筑装饰工程有限公司

268,200.00

路南支行装修款质保金

浙江腾泰建筑装饰工程有限公司

77,700.00

金清支行装修质保金

浙江点一装饰有限公司

62,956.70

新桥支行装修质保金

注释17.  股本

基本情况

股东类别

期初余额

本期增减

期末余额

投资金额

比例(%)

 

投资金额

比例(%)

法人

100,000,000.00

100

 

100,000,000.00

100

合计

100,000,000.00

100

 

100,000,000.00

100

股东及其变动情况

股东类别

期末余额

期初余额

投资金额

比例

(%)

投资金额

比例

(%)

浙江温州鹿城农村商业银行股份有限公司

 51,000,000.00

51.00

 51,000,000.00

51.00

珠光集团有限公司

 10,000,000.00

10.00

 10,000,000.00

10.00

浙江玉峰实业集团废旧物资有限公司

 10,000,000.00

10.00

 10,000,000.00

10.00

台州市东北物流有限公司

 10,000,000.00

10.00

 10,000,000.00

10.00

浙江宏大塑业有限公司

 6,000,000.00

6.00

 6,000,000.00

6.00

浙江聚泰铜业有限公司

 5,000,000.00

5.00

 5,000,000.00

5.00

浙江恒勃滤清器有限公司

 4,000,000.00

4.00

 4,000,000.00

4.00

浙江繁荣昌盛金属有限公司

 4,000,000.00

4.00

 4,000,000.00

4.00

合计

100,000,000.00

100.00

100,000,000.00

100.00

注释18.  未分配利润

项目

本期数

上期数

期初未分配利润

-1,287,045.67

-2,441,623.91

本期增加数

-4,214,342.36

1,154,578.24

其中:本期净利润转入

-4,214,342.36

1,154,578.24

   其他调整因素

 

 

本期减少数

 

 

其中:提取盈余公积

 

 

   提取一般风险准备

 

 

分配现金股利

 

 

转增资本

 

 

期末余额

-5,501,388.03

-1,287,045.67

注释19.  利息净收入

项  目

本期发生额

上期发生额

利息收入

39,555,441.20

22,267,768.84

--存放中央银行

110,420.25

 78,978.78

--存放同业(不含系统内)

188,053.34

 179,382.53

--发放贷款及垫款

39,256,967.61

22,009,407.53

其中:农户贷款

37,817,455.63

21,004,356.86

农村企业贷款

252,326.79

145,509.00

非农贷款

1,187,185.19

 859,541.67

利息支出

16,461,383.51

7,111,611.09

--向中央银行借款

515,777.78

 

  --同业存放(不含系统内)

14,677,225.64

6,428,824.86

  --吸收存款

1,268,380.09

682,786.23

利息净收入

23,094,057.69

15,156,157.75

注释20.  手续费及佣金净收入

项  目

本期发生额

上期发生额

手续费及佣金收入

5,213.03

1,645.50

--结算业务收入

5,213.03

1,645.50

手续费及佣金支出

50,211.90

 11,343.88

 --结算业务手续费支出

9,489.10

 9,367.38

 --其他

40,722.80

 1,976.50

手续费及佣金净收入

-44,998.87

-9,698.38

注释21.  税金及附加

项目

本期发生额

上期发生额

营业税

 268,188.02

 618,669.38

城市维护建设税

 49,489.35

 30,935.82

教育费附加

 29,693.62

 18,561.49

地方教育费附加

 19,795.75

 12,374.33

印花税

46,817.55

 

合计

413,984.29

680,541.02

注释22.  业务及管理费

项目

本期发生额

上期发生额

职工薪酬

9,932,194.55

5,723,546.81

业务宣传费

480,683.04

147,284.19

业务招待费 

238,205.96

 175,055.31

广告费

157,918.00

 29,560.00

钞币运送费

1,141,090.00

312,742.00

安全保卫费

577,716.24

 117,330.20

保险费

10,115.34

 12,860.20

印刷费

27,702.70

33,222.70

邮电费

186,355.31

103,195.81

诉讼费

1,300.00

 

咨询费

720,091.52

 390,235.20

审计费

72,300.00

 120,000.00

电子设备运转费

800,170.35

 632,252.86

车船使用费

125,899.00

 121,532.00

修理费

31,227.35

 31,190.05

公杂费

359,131.36

 152,617.85

水电费

150,141.78

 74,447.75

绿化费

29,463.00

 3,247.69

物业费

65,553.00

 48,728.00

租赁费

58,131.62

 208,758.83

差旅费 

100,614.00

 101,553.75

会议费 

8,737.00

 60,340.00

理(董)事会费

10,180.01

19,039.45

规费

3,073.50

 82,141.85

存款保险费

6,312.37

 3,880.75

其他经营管理费用

26,693.20

 6,900.00

劳动保护费  

69,858.00

112,977.00

长期待摊费用摊销

4,055,575.85

 1,841,196.45

固定资产折旧费 

1,116,975.08

 525,270.60

无形资产摊销 

3,469.11

 3,484.56

低值易耗品摊销

523,383.00

 116,230.00

合计

21,090,261.24

11,310,821.86

注释23.  资产减值损失

项目

本期发生额

上期发生额

贷款减值损失

6,342,981.19

3,302,018.81

合计

6,342,981.19

3,302,018.81

注释24.  营业外收入

项目

本期发生额

上期发生额

罚没收入  

7,210.81

 

政府补助

23,821.80

1,000,000.00

其他

35,231.20

3,301.43

合计

66,263.81

1,003,301.43

注释25.  营业外支出

项目

本期发生额

上期发生额

罚没支出

201.87

 

公益性捐赠支出

 

50,000.00

其他捐赠支出

 

16,715.70

其他

14,745.09

10,253.41

合计

14,946.96

76,969.11

注释26.  所得税费用

项目

本期发生额

上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税

 

 

递延所得税调整

-532,508.69

-375,168.24

合计

-532,508.69

-375,168.24

注释27.  现金流量表注释

将净利润调节为经营活动现金流量

项目

本期发生额

上期发生额

1)将净利润调节为经营活动现金流量:

——

——

净利润

 -4,214,342.36

 1,154,578.24

加:资产减值准备

 6,342,981.19

 3,302,018.81

固定资产折旧

 1,116,975.08

 525,270.60

无形资产摊销

 3,469.11

 3,484.56

长期待摊费用摊销

 4,055,575.85

 1,841,196.45

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以号填列)

 

 

固定资产报废损失(收益以号填列)

 

 

公允价值变动损失(收益以号填列)

 

 

筹资费用(收益以“-”号填列)

 

 

投资损失(收益以号填列)

 

 

递延所得税资产减少(增加以号填列)

 -532,508.69

 -375,168.24

递延所得税负债增加(减少以号填列)

 

 

经营性应收项目的减少(增加以号填列)

 -425,438,108.14

 -182,333,021.49

经营性应付项目的增加(减少以号填列)

 473,417,381.17

 185,295,108.95

其他

 

 

经营活动产生的现金流量净额

 54,751,423.21

 9,413,467.88

2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

 

 

债务转为资本

 

 

一年内到期的可转换本行债券

 

 

融资租入固定资产

 

 

3)现金及现金等价物净变动情况:

 

 

现金的期末余额

 76,667,643.38

 31,599,411.95

减:现金的期初余额

 31,599,411.95

 25,058,147.58

加:现金等价物的期末余额

 

 

减:现金等价物的期初余额

 

 

现金及现金等价物净增加额

 45,068,231.43

 6,541,264.37

现金和现金等价物

项目

期末余额

期初余额

现金及存放中央银行款项

17,642,256.44

6,919,339.21

存放同业款项

 59,025,386.94

24,680,072.74

期末现金及现金等价物余额

76,667,643.38

31,599,411.95

其中:使用受限制的现金和现金等价物

 

 

 

六、或有事项及承诺

(一)   未决诉讼、仲裁形成的或有负债

1.本行无作为被告的重大未决诉讼事项。

2.截至20161231日,本行无保函、担保、贷款承诺等具有资金担保和承诺性质的业务。

3.本行存在正常业务中发生的若干法律诉讼事项,本行作为原告的未决诉讼事项涉及金额1,381,886.74元。

(二) 经营租赁承诺

截至20161231日,根据本行与出租人已签订的不可撤销的经营性租赁合同,最低租赁付款额本行均已预付,并在长期待摊费用科目按受益期限摊销。

一、资产负债表日后非调整事项

截至本财务报表批准报出日,不存在应披露未披露的重大资产负债表日后非调整事项。

二、其他重要事项

(一)截至本财务报表批准报出日,本行尚未完成2016年度企业所得税汇算清缴工作。

三、关联方关系及其交易

(一)   关联方关系

1.母公司(发起行)基本情况

名称

业务性质

注册地

与本行关系

注册资本

(万元)

持股

比例(%)

浙江温州鹿城农村商业银行股份有限公司

金融业

浙江温州

发起行

118,894.76

51.00

(二) 关联交易

1.  利息收入

单位名称

关联方关系

定价政策

本期发生额

上期发生额

备注